Erwerbsminderungsrente und private BU-Rente im Vergleich

Die gesetzliche Rente fragt nicht nach Ihrem Beruf. Das ist der Satz, an dem sich fast alles entscheidet, wenn Erwerbsminderungsrente und private BU-Rente nebeneinanderstehen. Die Deutsche Rentenversicherung prüft, wie viele Stunden täglich noch irgendeine Tätigkeit auf dem allgemeinen Arbeitsmarkt möglich ist. Der private Versicherer prüft, ob die zuletzt ausgeübte Tätigkeit noch geht.

Zwei Systeme, zwei Maßstäbe, zwei Verfahren. Und sie beeinflussen sich weniger, als die meisten annehmen.

Die Erwerbsminderungsrente in Kurzform

Anspruch besteht, wenn das Leistungsvermögen auf dem allgemeinen Arbeitsmarkt gesundheitlich eingeschränkt ist. Die Stufen:

• Teilweise Erwerbsminderung: mindestens drei, aber weniger als sechs Stunden täglich möglich.
• Volle Erwerbsminderung: weniger als drei Stunden täglich möglich.

Hinzu kommen versicherungsrechtliche Voraussetzungen. Erforderlich sind in der Regel eine allgemeine Wartezeit von fünf Jahren sowie drei Jahre Pflichtbeiträge innerhalb der letzten fünf Jahre vor Eintritt der Erwerbsminderung. Wer lange nicht eingezahlt hat, kann trotz schwerer Erkrankung leer ausgehen.

Ein wichtiger Sonderfall: Wer keinen Teilzeitarbeitsplatz findet, obwohl er drei bis unter sechs Stunden arbeiten könnte, erhält unter bestimmten Voraussetzungen die volle Rente wegen Arbeitsmarktrente. Und für vor dem 2. Januar 1961 Geborene existiert daneben noch die Rente wegen Berufsunfähigkeit nach altem Recht, die den erlernten Beruf berücksichtigt.

Erwerbsminderungsrenten werden üblicherweise befristet bewilligt, meist für längstens drei Jahre, mit der Möglichkeit der Verlängerung. Daneben gilt der Grundsatz, dass Rehabilitation vor Rente geht: Vor einer Rentenbewilligung wird regelmäßig geprüft, ob eine medizinische oder berufliche Rehabilitation die Erwerbsfähigkeit wiederherstellen kann. Ein entsprechender Antrag kann von Amts wegen in ein Reha-Verfahren umgedeutet werden.

Die private BU-Rente in Kurzform

Hier zählt der zuletzt ausgeübte Beruf, so wie er in gesunden Tagen tatsächlich ausgesehen hat. Marktüblich ist eine Schwelle von 50 Prozent und ein Prognosezeitraum von sechs Monaten. Versicherungsrechtliche Vorleistungen gibt es nicht — entscheidend ist allein der Vertrag. Die Höhe der Rente wird bei Abschluss vereinbart und hängt nicht vom Einkommensverlauf der letzten Jahre ab.

Wie beide zusammenwirken

Der Punkt, der am häufigsten falsch verstanden wird: Eine private BU-Rente wird nicht auf die Erwerbsminderungsrente angerechnet. Sie ist kein Hinzuverdienst im Sinne des Rentenrechts, weil sie kein Arbeitsentgelt und kein Arbeitseinkommen darstellt. Beide Leistungen können also nebeneinander bezogen werden.

Anders sieht es bei tatsächlicher Erwerbstätigkeit aus. Wer neben der Erwerbsminderungsrente arbeitet, unterliegt Hinzuverdienstgrenzen, die jährlich angepasst werden. Bei teilweiser Erwerbsminderung liegen sie deutlich höher als bei voller. Wird die Grenze überschritten, wird der übersteigende Betrag anteilig auf die Rente angerechnet.

In umgekehrter Richtung gibt es eine wichtige Ausnahme, die im Vertrag steht. Manche Bedingungswerke sehen vor, dass andere Leistungen auf die BU-Rente angerechnet werden. Verbreitet ist das vor allem bei betrieblicher Absicherung über den Arbeitgeber und bei berufsständischen Versorgungswerken. Im privaten Einzelvertrag ist eine solche Anrechnungsklausel heute unüblich, aber ein Blick in die Bedingungen klärt es zuverlässig.

Warum ein EM-Bescheid die BU-Prüfung nicht ersetzt

Ein Bewilligungsbescheid über volle Erwerbsminderung ist ein starkes Argument. Wer weniger als drei Stunden täglich irgendeine Tätigkeit ausüben kann, kann seinen erlernten Beruf in aller Regel erst recht nicht ausüben. Manche Versicherer haben das aufgegriffen und in ihre Bedingungen eine Klausel aufgenommen, nach der ein Bescheid über volle Erwerbsminderung als Nachweis anerkannt wird. Enthält der eigene Vertrag eine solche Regelung, verkürzt das die Prüfung erheblich.

Ohne eine solche Klausel bleibt es beim eigenen Maßstab des Versicherers. Der Bescheid wird dann als Indiz gewertet, die Tätigkeitsbeschreibung wird trotzdem verlangt.

Der umgekehrte Fall ist der häufigere und für Betroffene der überraschendere: Eine Ablehnung der Erwerbsminderungsrente sagt über den BU-Anspruch fast nichts aus. Wer als Dachdecker nicht mehr aufs Dach kann, aber sechs Stunden täglich an einer Pforte sitzen könnte, hat keinen Anspruch aus der gesetzlichen Rentenversicherung — und dennoch möglicherweise vollen Anspruch aus der privaten BU-Versicherung. Genau für diese Lücke wurde sie geschaffen.

Reihenfolge und Zeitplanung

Beide Verfahren laufen unabhängig voneinander und können parallel betrieben werden. In der Praxis hat das Vorteile, weil sich die Unterlagen gegenseitig stützen. Besonders wertvoll ist der Reha-Entlassungsbericht: Er enthält eine sozialmedizinische Leistungsbeurteilung mit Stundenangaben und einem Belastungsprofil und ist damit eines der wenigen Dokumente, die beide Systeme verstehen.

Was dabei beachtet werden sollte: Die Angaben in beiden Verfahren müssen zueinander passen. Wer gegenüber der Rentenversicherung schildert, er könne noch vier Stunden leichte Tätigkeiten ausüben, und gegenüber dem Versicherer, er sei zu keiner Tätigkeit mehr in der Lage, erzeugt einen Widerspruch, der in der Akte bleibt. Versicherer fordern die Unterlagen der Rentenversicherung regelmäßig an.

Die Fristen unterscheiden sich deutlich. Gegen einen Bescheid der Rentenversicherung ist innerhalb eines Monats Widerspruch möglich, danach folgt gegebenenfalls die Klage vor dem Sozialgericht, die für Versicherte gerichtskostenfrei ist. Gegen eine Ablehnung des privaten Versicherers gibt es keine solche kurze Frist; dort gilt die allgemeine Verjährung von drei Jahren.

Steuern und Sozialabgaben

Die beiden Renten werden steuerlich unterschiedlich behandelt.

Die Erwerbsminderungsrente gehört zu den Renten aus der Basisversorgung. Sie wird mit einem Besteuerungsanteil erfasst, der sich nach dem Jahr des Rentenbeginns richtet und von Jahrgang zu Jahrgang steigt. Zusätzlich fallen Beiträge zur Kranken- und Pflegeversicherung an, die der Rentenversicherungsträger bei Pflichtversicherten direkt abführt.

Die private BU-Rente aus einem selbst finanzierten Vertrag wird üblicherweise nur mit dem Ertragsanteil besteuert. Dessen Höhe hängt von der voraussichtlichen Laufzeit der Rentenzahlung ab: Je kürzer die verbleibende Laufzeit bis zum vereinbarten Endalter, desto niedriger der steuerpflichtige Anteil. Anders liegt es bei Verträgen aus der betrieblichen Altersversorgung oder aus der Basisrente, die vollständig beziehungsweise nach anderen Regeln besteuert werden — dort können zusätzlich Sozialabgaben anfallen.

Für die Planung bedeutet das: Die vereinbarte BU-Rente ist nicht dasselbe wie der Betrag, der am Monatsende zur Verfügung steht. Wer die Absicherungshöhe prüft, sollte mit einem Nettobetrag rechnen.

Die Versorgungslücke nüchtern betrachtet

Wer beide Systeme nebeneinanderlegt, sieht schnell, wo die Lücke entsteht. Die volle Erwerbsminderungsrente erreicht in vielen Erwerbsbiografien nur einen Bruchteil des letzten Nettoeinkommens, weil sie aus den bis dahin erworbenen Entgeltpunkten berechnet wird und bei Rentenbeginn vor einer bestimmten Altersgrenze zusätzlich Abschläge vorsieht. Diese Abschläge sind gedeckelt, mildern die Einbuße aber nur.

Zur Berechnung werden sogenannte Zurechnungszeiten herangezogen: Der Versicherte wird so gestellt, als hätte er bis zu einem gesetzlich festgelegten Alter weitergearbeitet. Das hebt die Rente spürbar an, gleicht das fehlende Erwerbseinkommen aber nicht aus. Wer wissen will, wie hoch die eigene Erwerbsminderungsrente ausfiele, findet die Angabe in der jährlichen Renteninformation der Deutschen Rentenversicherung — dort ist der Betrag für den Fall voller Erwerbsminderung ausgewiesen.

Diese Zahl ist der sinnvolle Ausgangspunkt für jede Überlegung zur privaten Absicherung. Sie zeigt, was im schlechtesten Fall aus dem gesetzlichen System kommt, und macht den Rest der Rechnung überschaubar.

Was für Selbstständige und Berufsgruppen mit Versorgungswerk gilt

Nicht jeder ist in der gesetzlichen Rentenversicherung. Selbstständige sind es häufig nicht, sofern sie nicht zu den Pflichtversicherten zählen oder freiwillig einzahlen. Für sie existiert die gesetzliche Ebene schlicht nicht, und die Erwerbsminderungsrente ist keine Option. Wer Jahre ohne Pflichtbeiträge hinter sich hat, verliert den Anspruch zudem auch dann, wenn er früher lange eingezahlt hat.

Für Ärzte, Apotheker, Rechtsanwälte, Architekten und weitere kammerfähige Berufe tritt an die Stelle der gesetzlichen Rente ein berufsständisches Versorgungswerk. Dessen Berufsunfähigkeitsleistung ist nicht mit der privaten BU-Versicherung vergleichbar: Sie setzt in vielen Satzungen eine vollständige Berufsunfähigkeit voraus und verlangt regelmäßig die Aufgabe der beruflichen Tätigkeit sowie die Rückgabe der Zulassung. Eine teilweise Einschränkung von 50 oder 60 Prozent löst dort typischerweise nichts aus.

Wer zu einer dieser Gruppen gehört, sollte die Satzung seines Versorgungswerks kennen, bevor er die private Absicherung dimensioniert. Die Unterschiede zwischen den Kammern sind erheblich.

Drei Konstellationen aus der Praxis

Der Handwerker mit körperlicher Einschränkung. BU-Anspruch wahrscheinlich, EM-Anspruch eher nicht, weil leichte Tätigkeiten noch sechs Stunden möglich sind. Die private Absicherung trägt hier allein.

Die schwere Erkrankung mit allgemeiner Leistungsminderung. Beide Systeme greifen. Die BU-Rente läuft bis zum vereinbarten Endalter, die EM-Rente wird befristet bewilligt und muss verlängert werden.

Die Bürotätigkeit mit psychischer Erkrankung. Häufig der schwierigste Fall. Der BU-Anspruch hängt an der genauen Beschreibung der Leistungsdichte, der EM-Anspruch an der sozialmedizinischen Stundenbeurteilung. Beide Verfahren dauern, und beide stützen sich auf dieselben Befunde.

Diese drei Muster zeigen, warum die Frage "reicht die gesetzliche Absicherung" selten pauschal zu beantworten ist. Sie hängt vor allem davon ab, wie weit der eigene Beruf vom allgemeinen Arbeitsmarkt entfernt ist.